سواء كنت من عشاق الأعمال، أو محترفاً، أو رحّالاً رقمياً، أو فرداً يتطلع للعيش في أوروبا وبدء مشروع جديد، فإن أحد العوامل الأساسية التي ترغب في مراعاتها هو معدل الضرائب في البلد الذي ستختاره.
في حين أن هيكل الضرائب الفعال ودفعها يمكن أن يساهم في النمو الاقتصادي والسياسي للأمة، يجب أن تكون معدلات الضرائب مريحة بالنسبة لدافعيها. ستجد العديد من الدول الأوروبية ذات معدلات الضرائب العالية، المعتدلة، والمنخفضة.
إليك أفضل 10 دولة أوروبية تتمتع بمعدلات ضرائب منخفضة:
1. أندورا
أندورا هي واحدة من الدول الأوروبية ذات أدنى معدل ضريبي. بدأت الدولة بتطبيق ضريبة الدخل فقط في عام 2015. تقع بين إسبانيا وفرنسا، ولا تزال واحدة من المناطق التي تعتبر ملاذًا ضريبيًا في أوروبا. بالنسبة لرواد الأعمال الذين يسعون للإقامة الدائمة في أوروبا، فإن أندورا تعد من أفضل الخيارات.
بالنسبة للأفراد الذين يمتلكون ثروات متوارثة، لن تدفع ضرائب على الميراث أو الهدايا، حيث لا تفرض أندورا ضريبة على الثروة. إذا كنت تكسب أقل من 24,000 يورو، فقد تكون معفًى من ضريبة الدخل.
ومع ذلك، بالنسبة للأرباح التي تزيد عن 40,000 يورو، يمكن أن تتوقع أعلى معدل ضريبي وهو 10%. أما ضريبة الشركات فهي تتراوح بين 2% إلى 10%.
لكي تصبح مقيمًا ضريبيًا في أندورا، يمكنك ببساطة بدء شركتك أو الاستثمار داخل البلاد. علاوة على ذلك، يُطلب منك قضاء 3 أشهر على الأقل في السنة في أندورا.
2. بلغاريا
بلغاريا تفرض ضريبة شركات بنسبة 10% مما يجعلها واحدة من الدول ذات أدنى معدل ضريبي على الشركات في أوروبا. بالإضافة إلى ذلك، تشتهر البلاد بالاتفاقيات الضريبية العديدة التي أبرمتها مع الدول الأخرى.
بفضل ذلك، تعد بلغاريا واحدة من الدول المفضلة لدى رواد الأعمال العالميين. تتمتع بلغاريا أيضًا بجودة حياة جيدة، بيئة طبيعية وجبلية، وفرص توظيف مرتفعة، مع الحفاظ على الخلفيات الثقافية والمزيد.
كمقيم غير بلغاري يحقق دخلًا في بلغاريا، يمكن أن تتوقع أن يتم تطبيق الضرائب فقط على الأرباح الناتجة من بلغاريا. تعد أيضًا واحدة من أفضل الدول للعمل بفضل اقتصادها المتنامي ونظام الرعاية الصحية المتقدم.
بالإضافة إلى ذلك، تعتبر بلغاريا ميسورة التكلفة بشكل عام من حيث تكاليف المعيشة مع انخفاض تكاليف استئجار المكاتب والعمل، وتوفر مرافق بنية تحتية عالية الكفاءة.
3. المجر
تعتبر المجر دولة أخرى تتمتع بأدنى معدل ضريبي على الشركات في أوروبا. حيث تبلغ ضريبة الشركات 9% بينما يتم فرض ضريبة دخل الأفراد بمعدل ثابت 15%. بالإضافة إلى ذلك، يمكنك توقع العديد من الاستثناءات الضريبية، خاصة للأسر.
معدل ضريبة الشركات المنخفض في المجر يجعلها واحدة من المناطق المفضلة للأجانب لتأسيس أعمالهم. لذلك، يُطلب من الأجانب الذين يرغبون في أن يصبحوا مقيمين ضريبيين قضاء ما لا يقل عن 183 يومًا في المجر.
بينما تقدم المجر معدلات ضريبية معقولة على الشركات والدخل الشخصي، إلا أن سياساتها المتعلقة بالهجرة ليست مرنة مقارنة بالعديد من الدول الأوروبية الأخرى.
ومع ذلك، فإن عملية تأسيس الشركات في المجر سهلة ويمكن القيام بها عبر الإنترنت. وتتمتع البلاد بتكاليف معيشة منخفضة مع العديد من الهيئات الحكومية التي تقدم حوافز ومبادرات لدعم الاستثمارات الأجنبية.
4. جمهورية التشيك
تعد جمهورية التشيك واحدة من الأماكن الجذابة للأجانب الذين يتطلعون للانتقال. تقدم الدولة معدل ضريبي بنسبة 15% للمواطنين الأوروبيين مع معدل ضريبة على الشركات بنسبة 19%.
بالنسبة للأجانب الذين يتطلعون إلى الانتقال وبدء الأعمال التجارية في التشيك، يُنصح بالتخطيط الضريبي التفصيلي، حيث قد يُطلب منك استئجار منزل أو امتلاكه لتكون مؤهلاً كمقيم ضريبي.
من جهة أخرى، تتمتع الدولة بتكلفة معيشة منخفضة بشكل عام مع العديد من التطورات التكنولوجية والخبراء الرقميين. كما أنها واحدة من أفضل الدول السياحية في أوروبا.
علاوة على ذلك، تفتخر البلاد ببنية تحتية متطورة للغاية، ولوائح اقتصادية عادلة، وبيئة أعمال شاملة، ونظام تعليمي فعال وغيرها. تقع جمهورية التشيك في وسط أوروبا، مما يجعلها سهلة الوصول إلى كل من الأسواق الغربية والشرقية.
5. الجبل الأسود
هذه دولة صغيرة أخرى في أوروبا بمعدل ضريبة دخل وشركات يتراوح بين 9-15%. بفضل معدل الضرائب المنخفض، جذبت البلاد العديد من أصحاب الأعمال. كأجنبي، يمكنك الحصول على إقامة مؤقتة في البلاد من خلال امتلاك عقار سكني.
بهذه الطريقة، يمكنك تجديد الإقامة كل عام وستكون مطالبًا بدفع ضريبة ثابتة بنسبة 15% على دخلك. الجبل الأسود في الواقع واحدة من الدول الأقل شهرة في أوروبا، لكنها تعد من بين الأكثر تكلفة والأكثر أمانًا.
نظامها الضريبي أيضًا أقل تعقيدًا، وعملية تأسيس الشركات وصيانتها أقل تكلفة مقارنة بالعديد من الدول الأوروبية الأخرى.
6. مالطا
قد يختلف نظام الضرائب في مالطا بناءً على مقدار الدخل الذي يتم تلقيه. عادةً ما يكون النظام تصاعديًا من 0% إلى 35%، مع تطبيق أعلى معدل على الأرباح التي تصل إلى 60,000 يورو سنويًا.
ومع ذلك، كأجنبي، يمكنك توقع معدل ضريبي يبلغ حوالي 15% على دخلك. كمقيم في مالطا، لا يتعين عليك دفع ضريبة دخل على الأرباح المتأتية من دول أخرى، طالما أن هذه الأرباح لم تُحَوَّل إلى مالطا.
سواء كنت مقيمًا أو غير مقيم، فإن مالطا تعتبر دولة حيث يمكنك تقليل العبء الضريبي حتى مع تحقيق دخل مرتفع. تشتهر البلاد بانخفاض تكلفة المعيشة والتقدم التكنولوجي. إنها مكان رائع بشواطئ جميلة وتاريخ ثقافي.
إلى جانب ذلك، تمتلك مالطا سوق عمل واسعًا والعديد من شركات التكنولوجيا، وتعد مفضلة بشكل عام من قبل الأجانب. كما أن لدى الدولة 3 خيارات ضريبية للمقيمين، بما في ذلك برنامج الإقامة العالمي، وبرنامج الإقامة الدائمة في مالطا، وبرنامج الإقامة الضريبية لغير المقيمين.
لذلك، كأجنبي تتطلع إلى الحصول على إقامة في مالطا قريبًا، قد ترغب في النظر في أي من الخيارات الضريبية الثلاثة المتاحة.
شاهد أيضاً: ترتيب المدن السياحية في العالم 2024
7. جبل طارق
تفرض جبل طارق معدل ضريبي يبلغ 12.5% على الاستثمارات التجارية. كفرد، يمكنك أن تُفرض عليك الضرائب إما من خلال نظام الدخل الإجمالي أو نظام المخصصات.
يُفضل البريطانيون هيكل الضرائب في جبل طارق بسبب الإقامة الضريبية المنخفضة. ومع ذلك، فهي مفتوحة للجميع. لتصبح مقيمًا ضريبيًا في البلاد، يمكنك إما تأسيس شركة أو إثبات ثروة عالية من حيث الممتلكات والدخل.
بالإضافة إلى ذلك، ستحتاج إلى قضاء 183 يومًا على الأقل في السنة داخل البلد. ومن المثير للاهتمام أن الدولة لا تفرض أيضًا ضريبة على الثروة، لذا لن تُفرض عليك ضرائب على الميراث أو الهدايا.
تقع جبل طارق بالقرب من إسبانيا، وتوفر شواطئ جميلة للغاية وحياة ليلية نشطة. كما تقدم أسلوب حياة فاخر، مما يجعلها واحدة من الوجهات المفضلة للأفراد الذين يتطلعون إلى استكشاف بيئة غنية.
8. إستونيا
تفرض إستونيا معدل ضريبة ثابت بنسبة 20% على الدخل. إنها واحدة من أكثر الدول تقدمًا من الناحية التكنولوجية في أوروبا، مع العديد من المؤسسات التقنية. كما تتمتع بمعيار عالٍ من الحياة، مع مزيج من الثقافة الحديثة والتقليدية.
يعد نظامها التعليمي المتقدم أيضًا واحدًا من أفضل الأنظمة لاستقرار الأسر. بفضل الطابع الريادي للبلاد، فهي واحدة من أكثر الدول إثارة لبدء الأعمال التجارية.
كمقيم، يمكنك أيضًا التأهل لبعض الفرص التمويلية للأعمال. كما أن سياسة الامتثال الضريبي في البلاد أقل تعقيدًا، وكشركة، يمكنك أن تتوقع قضاء وقت أقل في إجراءات الضرائب.
9. قبرص
هذه دولة أخرى توفر إعفاء ضريبيًا على الدخل الذي يصل إلى 20,000 يورو. يتم فرض الضرائب بنسبة 20% على الأرباح التي تتجاوز هذا المبلغ، وهو معدل منخفض نسبيًا مقارنة بالعديد من الدول الأخرى في أوروبا.
في حال كنت تكسب أكثر من 60,000 يورو سنويًا، يتم تطبيق أعلى معدل ضريبي بنسبة 35%. أما بالنسبة للضرائب على الشركات، فهي منخفضة أيضًا، حيث تبلغ 12.5% على الشركات المقيمة، في حين أن الشركات غير المقيمة لا تدفع ضرائب على الشركات.
تعد قبرص عمومًا منطقة مشمسة ذات خلفيات ثقافية متعددة، وتتمتع بجودة حياة عالية ومجتمع متنوع من الناس من مختلف الجنسيات.
10. لوكسمبورغ
تفرض لوكسمبورغ معدل ضريبي بنسبة 15% على الدخل الذي يصل إلى 175,000 يورو، بينما يتم فرض 17% على الدخل الذي يزيد عن 200,000 يورو.
في معظم الحالات، لا يتم فرض ضرائب على أرباح الشركات. يفضل العديد من أصحاب الأعمال الدوليين الذين لديهم شركاتهم في لوكسمبورغ كشركات قابضة، لأنهم يُفرض عليهم ضرائب بمعدلات منخفضة جدًا.
ستجد عادة العديد من الشركات الكبرى مثل أمازون وأبل تمتلك فروعها في لوكسمبورغ بسبب الضرائب المنخفضة. إذا كنت تملك شركة مقيمة في الدولة، فسيتم فرض الضرائب على الدخل المتحقق عالميًا.
أما بالنسبة للشركات غير المقيمة، فيتم فرض الضرائب فقط على الدخل المتحقق داخل لوكسمبورغ. تعد لوكسمبورغ واحدة من أكثر المناطق تطورًا في أوروبا وتعتبر واحدة من أغنى الدول للعيش فيها.
تتمتع البلاد أيضًا بسياسات اقتصادية مستقرة مع لوائح ضريبية ملائمة. إنها منطقة موجهة نحو الأعمال التجارية مع العديد من المرافق التكنولوجية والصناعية والمواهب المتعددة اللغات.
شاهد أيضاً:
أكبر 5 بنوك في العالم من حيث حجم الأصول
5 مشاريع عملاقة أنجزتها تركيا بـ 2023
مدير Spotify المالي يترك منصبه بعد تسريح 1500 موظف
خطوات استخراج تأشيرات مهنية فورية في السعودية
